Предоплаченные инструменты розничных платежей – от дорожного чека до электронных денег - Андрей Шамраев

8.  Для получения электронных денег в банке-эмитенте (у агента) юридические и физические лица, индивидуальные предприниматели представляют заявление на получение электронных денег и вносят в кассу банка-эмитента (агента) либо переводят в безналичном порядке на соответствующий банковский счет денежные средства в сумме и в валюте, соответствующих сумме и валюте номинала получаемых электронных денег. Форма заявления определяется банком-эмитентом. При необходимости банк-эмитент (агент) и держатель дополнительно составляют договор, определяющий права и обязанности сторон при эмиссии (распространении) и использовании электронных денег.

9.  При эмиссии электронных денег отдельные лицевые счета банком-эмитентом держателям не открываются. Денежные средства, поступающие от держателей (агентов), учитываются на счете, открываемом на балансовом счете 3350 «Счета предоплаченных банковских пластиковых карточек» (далее – счет 3350). На денежные средства, учитываемые на счете 3350, проценты не начисляются.

10.  Распространение электронных денег осуществляется агентами на основании договоров, заключаемых с банками-эмитентами, в которых определяются порядок и условия расчетов, права и обязанности сторон, порядок уплаты вознаграждения агенту, а также иные условия по усмотрению сторон по договору.

Для распространения электронных денег агент перечисляет банку-эмитенту денежные средства в сумме и в валюте, соответствующих сумме и валюте номинала передаваемых ему банком-эмитентом электронных денег. Договором между банком-эмитентом и агентом может быть предусмотрено перечисление агентом банку-эмитенту денежных средств в сумме, уменьшенной на размер вознаграждения агенту.

Агент, распространяющий электронные деньги банка-эмитента, не несет перед держателями безусловного и безотзывного обязательства по их погашению, если он не принял такое обязательство в соответствии с договором, заключенным с банком-эмитентом.

11.  Операции по перечислению денежных средств банку-эмитенту в целях получения электронных денег для распространения отражаются банком-агентом по счету, открытому на балансовом счете 3802 «Средства на промежуточных счетах по операциям с чеками и банковскими пластиковыми карточками» (далее – счет 3802).

Денежные средства, поступающие банку-агенту от держателей при распространении электронных денег, зачисляются на счет 3802.

Операции по распространению электронных денег агентом, не являющимся банком, отражаются в бухгалтерском учете в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

12.  Банки-эмитенты в месячный срок с момента начала эмиссии электронных денег уведомляют об этом Национальный банк по форме согласно приложению к настоящим Правилам.

13.  Банки, осуществляющие эмиссию электронных денег, обеспечивают представление отчетности в адрес Национального банка. Форма и регламент представления отчетности определяются отдельными нормативными правовыми актами Национального банка. Ответственность за достоверность и своевременность представления отчетности возлагается на руководителя и главного бухгалтера банка.

Глава 3

ИСПОЛЬЗОВАНИЕ И ПОГАШЕНИЕ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ

14.  Держателями электронных денег могут являться:

– физические лица, получившие электронные деньги от банка-эмитента (агента) или от иных физических лиц при совершении в соответствии с законодательством Республики Беларусь гражданско-правовых сделок, не связанных с предпринимательской деятельностью;

– физические лица, получившие электронные деньги от юридического лица (индивидуального предпринимателя), работниками которого в соответствии с заключенными трудовыми договорами они являются;

– агенты, получившие электронные деньги от банка-эмитента либо от держателей при погашении электронных денег;

– юридические лица (индивидуальные предприниматели), получившие электронные деньги от банка-эмитента (агента);

– ПТС, получившие электронные деньги от физических лиц при использовании ими электронных денег в соответствии с настоящими Правилами.

15.  Физические лица – держатели вправе использовать электронные деньги для осуществления расчетов с ПТС, принимающими электронные деньги в качестве средства платежа за товары (услуги), а также использовать электронные деньги для совершения иных гражданско-правовых сделок в соответствии с настоящими Правилами.

Юридические лица (индивидуальные предприниматели) – держатели вправе использовать полученные в банке-эмитенте (у агента) электронные деньги для выдачи их своим работникам на оплату командировочных расходов и расходов на хозяйственные нужды.

Юридические лица (индивидуальные предприниматели) вправе принимать в качестве средства платежа эмитированные нерезидентами электронные деньги, если обязательство по погашению электронных денег наряду с эмитентом-нерезидентом принял на себя банк.

16. Максимальная сумма одной операции, совершаемой при использовании электронных денег, не должна превышать сумму, эквивалентную 200 евро по официальному курсу Национального банка на дату проведения операции.

17. При погашении электронных денег сумма и валюта выдаваемых денежных средств должны соответствовать сумме и валюте электронных денег, предъявленных к погашению, за исключением случая, указанного в пункте 20 настоящих Правил.

18.  При предъявлении держателем электронных денег к погашению банк-эмитент обязан погасить их путем обмена на наличные денежные средства либо путем перечисления безналичных денежных средств на текущий (расчетный) счет держателя – юридического лица (индивидуального предпринимателя) либо текущий (расчетный) или иной счет держателя – физического лица. Операции по погашению электронных денег отражаются банком-эмитентом по счету 3350.

Порядок предъявления ПТС банку-эмитенту электронных денег к погашению определяется в договорах, заключаемых между банками и ПТС.

19.  Погашение электронных денег может производиться как банком-эмитентом, так и агентом, заключившим договор с банком-эмитентом. В договоре определяются права и обязанности сторон, а также порядок и сроки погашения банком-эмитентом электронных денег, принятых агентом к погашению от держателей.

В случае принятия агентом обязательства по погашению электронных денег наряду с банком-эмитентом операции по погашению электронных денег отражаются банком-агентом по счету, открытому на балансовом счете 1802 «Средства на промежуточных счетах по операциям с чеками и банковскими пластиковыми карточками».

Операции по погашению электронных денег агентом, не являющимся банком, отражаются в бухгалтерском учете в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

20.  Банк-эмитент (агент) вправе при погашении электронных денег удерживать из выплачиваемой суммы денежных средств сумму вознаграждения, если это непосредственно связано с необходимостью покрытия расходов банка-эмитента (агента) по перечислению (выдаче) денежных средств.

ПРИЛОЖЕНИЕ

к Правилам

осуществления операций

с электронными деньгами

УВЕДОМЛЕНИЕ о начале эмиссии электронных денег

3. Материалы уголовного дела по обвинениям, предъявленным системе E-GOLD

Документ скреплен печатью

ОКРУЖНОЙ СУД СОЕДИНЕННЫХ ШТАТОВ АМЕРИКИ,

ОКРУГ КОЛУМБИЯ

Слушанье уголовного дела

Большое жюри присяжных приведено к присяге 11 мая 2006 г.

Слушанье дела: Номер уголовного дела: 07-109

СОЕДИНЕННЫЕ ШТАТЫ АМЕРИКИ Оригинал решения Большого жюри присяжных

против ОБВИНЕНИЕ В НАРУШЕНИИ:

фирм E-GOLD Ltd, Статья 18 Свода законов США, раздел 1956 (Преступный сговор

GOLD&SILVER RESERVE INC, с целью «отмывания» денежных средств);

ДУГЛАС Л. ДЖЕКСОН, Статья 18 Свода законов США, раздел 371 (Преступный сговор);

БАРРИ К. ДОУНИ И Статья 18 Свода законов США, раздел 1960 (Незаконные операции

РЕЙД А. ДЖЕКСОН по переводу денежных средств);

COLLYER, J. RMC Статья 26-1002 Свода законов округа Колумбия (Нелицензированная

В деятельность по осуществлению денежных переводов);

Статья 18 Свода законов США, раздел 2 (Пособничество, подстрекательство и соучастие в преступлении); и Статья 18 Свода законов США, раздел 982 (a)(1) (Конфискация в уголовном порядке).

ОБВИНЕНИЕ

Обвинение со стороны Большого жюри присяжных:

Составлено в ходе открытого судебного заседания 24 апреля 2007 г.

ВВЕДЕНИЕ

Все материалы по данному обвинению были оформлены:

судебным секретарем Окружного суда США, округ Колумбия. Регистрационный номер судебного дела: 05-CV-2497

Цифровая валюта

1. «Цифровая валюта» выступала в роли обменного средства, распространяемого через сеть Интернет, с предположительным обеспечением драгоценными металлами, и использовалась пользователями для осуществления переводов денежных средств в оперативном режиме. Как правило, любая цифровая валюта создается в качестве средства глобального финансового обращения без необходимости конвертирования на основе курсов национальных валют и оценивается на базе постоянно изменяющихся ставок в зависимости от цены определенного драгоценного метала, в данном случае – золота. Цифровая валюта использовалась для электронной торговли через сеть Интернет и перевода денежных средств между отдельными физическими лицами в некоммерческих целях. Пользуясь технической терминологией, владелец цифровой валюты предположительно располагал правом на приобретение драгоценного металла, обеспечивающего данную валюту. При этом владельцы цифровой валюты, как правило, конвертировали ее в национальную валюту каждый раз, когда они намеревались снять определенную сумму с электронного счета в оперативном режиме.