Платежные системы и организация расчетов в коммерческом банке: учебное пособие - Вероника Белоусова

По Женевской конвенции чек должен быть предъявлен к оплате внутри страны в течение 8 рабочих дней, а за границей – в течение 20 дней, если пункты предъявления чека и его оплаты находятся в пределах одной части света (например, в Америке или Европе), и 70 дней – если в разных частях света.

Схема расчетов с использованием чеков (с учетом российской специфики) представлена на рис. 2.6:

1. Покупатель подает в свой банк заявление на получение расчетной чековой книжки и платежное поручение на депонирование средств.

2. Банк списывает средства с расчетного счета покупателя и депонирует их на отдельном счете.

3. Банк выдает покупателю чековую книжку.

4. Продавец отгружает товары или выполняет работы (оказывает услуги).

5. Покупатель выписывает чек за товары и вручает его поставщику.

6. Поставщик предъявляет реестр чеков в свой банк на инкассо.

7. Банк поставщика выставляет чеки на инкассо для оплаты в банке покупателя.

Рис. 2.6. Схема расчетов чеками

8. Банк покупателя списывает сумму по чеку со счета депонированных сумм.

9. Банк покупателя осуществляет перевод денежных средств по чеку в банк поставщика.

10. Банк поставщика зачисляет средства на расчетный счет поставщика.

11. Банк поставщика передает своему клиенту выписку по его расчетному счету.

Аналогично векселю, в зависимости от того в чью пользу выписан чек, можно выделить:

– именные чеки – чеки, выписанные на определенное лицо;

– ордерные чеки – чеки, по которым оплата указанному лицу осуществляется согласно приказу;

– предъявительские чеки – чеки, по которым оплата производится предъявителю чека.

Именной чек не подлежит передаче. Однако ордерный чек обращается посредством передаточной надписи на обороте чека. Аналогично векселю, если держатель чека хочет ограничить или исключить возможность предъявления претензий по чеку в случае его неоплаты, он использует слова «без оборота» в тексте документа. Дополнительно держатель чека может указать на обороте цель передачи чека другому лицо. Это позволяет ограничить возможность получения денег по чеку, т.е. поставить целевой индоссамент . В обязанности банка входит проверка последовательности индоссаментов, но он не несет ответственности за их качество, т.е. банк не отвечает за подделку подписей индоссантов.

Существуют так называемые кроссированные чеки (crossed cheque), на лицевой стороне которых ставятся две параллельные линии. Это означает, что сумма, указанная в чеке, должна быть зачислена на счет предъявителя чека в данном банке или же переведена в другой банк безналичным путем. Поскольку по кроссированным чекам невозможно получить наличные деньги, кроссирование чека затрудняет использование украденных чеков. Различают два вида кроссирования чеков: специальное , когда между линиями указывается точное наименование банка и/или номер счета получателя денег, и общее – без указания конкретного банка, куда следует перевести денежные средства [см.: Усоскин, 1998, с. 148].

Помимо поручительства по чеку ( аваля ), возможно еще одно средство, которое позволяет повысить надежность чека, – операция удостоверения чека (certified cheque). Банк специальной надписью удостоверяет подлинность подписи клиента и наличие суммы для оплаты чека. Банк несет ответственность по оплате такого чека и не может отказаться от его оплаты. Удостоверенные чеки применяются там, где важно иметь эквивалент наличных денег, например при сделках с ценными бумагами.

По чеку, который выписан и передан другому лицу, можно приостановить выплаты денег. Для этого чекодатель должен передать банку письменное заявление об отказе оплатить выданный чек. Эта операция называется приостановка платежа по чеку (stop payment). Если же банк оплатит такой чек, то он должен будет возместить данную сумму чекодателю.

В целях снижения риска неоплаты чека для лица, которое принимает чек от чекодателя, западные банки начиная с середины 60-х годов прошлого века начали выдавать гарантийный чековые карты (check guarantee card). Гарантийная чековая карта является средством идентификации владельца счета в банке, который имеет чековую книжку. Такая карта выполняет ряд функций. Во-первых, на гарантийной карте указан лимит, в пределах которого может быть выписан чек на оплату одной покупки. Во-вторых, карта гарантирует, что в пределах лимита чек будет оплачен банком независимо от наличия денег на счете чекодателя. При использовании чековой карты необходимо выполнение ряда условиях (сверка подписи на чеке и карте, наличие номера карты на чековой книжке, срок действия карты и др.). Банки выдают такие карточки только тем клиентам, которые доказали свою честность и ответственность в операциях с банком [см.: Усоскин, 1998, с. 154].

Хотя чек можно рассматривать как одну из разновидностей переводного векселя, где плательщиком выступает банк, он обладает рядом отличий от переводного векселя:

– Чек выписывается на предъявителя, вексель же может быть как предъявительским, так и срочным документом.

– Чек выписывается на банк, вексель – нет.

– Чек не нуждается в акцепте банка, вексель же должен быть акцептован плательщиком.

– Чеки, как правило, не находятся в обращении (хотя они могут быть передаваемы по индоссаменту), а прямо предъявляются в банк к оплате, векселя же обращаются, переходя от одного владельца к другому.

– Лицо, выдавшее вексель, освобождается от ответственности, если вексель не предъявлен плательщику в течение короткого времени (так как задержка увеличивает возможность злоупотреблений); по чеку же банк остается ответственным (например, в Великобритании в пределах 6 лет с момента выписки).

– Чек может быть подвергнут кроссированию, вексель – нет. При кроссировании чека сумма не выплачивается наличными, а должна быть зачислена на счет предъявителя чека в данном банке или переведена в другой банк безналичным путем.

– Если подпись на чеке подделана, банк может отказаться от его оплаты, подделка же подписи векселедателя не освобождает акцептанта от обязанности оплатить вексель.

В сфере международного туризма используется другая разновидность чеков – дорожные чеки (traveller’s cheque), которые представляют собой альтернативу наличным средствам. Клиент банка, отправляясь в туристическую или деловую поездку за границу, приобретает в своем (отечественном) банке чек, который выписан в иностранной валюте. Затем этот чек используется для оплаты товаров за границей или для получения местной валюты по обменному курсу в банке, являющемся агентом компании или банка-эмитента чека. Крупнейшим в мире эмитентом дорожных чеков является компания American Express, которая основана в 1850 г., а первые дорожные чеки начала выпускать в 1891 г. Также распространены дорожные чеки других крупных эмитентов – VISA, Thomas Cook. Эти чеки, как и чеки American Espress, могут быть приняты для оплаты в крупных гостиницах, авиакомпаниях, туристических агентствах, ресторанах, магазинах.