Предоплаченные инструменты розничных платежей – от дорожного чека до электронных денег - Андрей Шамраев

5. В силу быстрых изменений в информационных технологиях, на которых базируются системы ЭД, ни один список рисков, присущих данным системам, не может быть всеобъемлющим. Наиболее важными из указанного списка являются – операционный риск, риск потери репутации, правовой риск и стратегический риск.

6. Несмотря на присутствие в системе электронных денег традиционных рисков в банковском деле – кредитного, риска потери ликвидности, рыночного риска, их практические последствия для банков и органов надзора носят иной масштаб, нежели в случае возникновения операционного риска, риска потери репутации, правового риска и стратегического риска.

7. Наиболее сложным, с точки зрения прогнозирования и реализации решений по обеспечению безубыточного функционирования системы электронных денег, является разработка мероприятий по управлению операционным риском в связи с его многогранностью, прежде всего выявлению фактов несанкционированной эмиссии электронных денег в системах розничных платежей;

8. Научная задача исследования состоит в разработке математической модели функционирования системы электронных денег, а также практических рекомендаций по применению модели в целях своевременного выявления несанкционированной эмиссии электронных денег, как наиболее значимой составляющей операционного риска.

4.1.2. Разработка методов выявления несанкционированной эмиссии инновационных предоплаченных продуктов – электронных денег

Разработка методов выявления несанкционированной эмиссии инновационных предоплаченных продуктов – электронных денег

Анализ и выбор методов выявления операционного риска

В условиях объективного существования риска в системах ЭД и связанных с ним финансовых, моральных и других потерь возникает потребность в разработке определенного механизма, который позволил бы наилучшим из возможных способов учитывать риск при принятии эмитентом ЭД управленческих решений, обеспечивая надежное и эффективное функционирование данных систем.

Таким механизмом является управление риском, который можно охарактеризовать как совокупность методов, приемов и мероприятий, позволяющих в определенной степени спрогнозировать наступление рисковых событий и принять меры к исключению или снижению отрицательных последствий при их наступлении.

Разработка механизма управления риском – многоступенчатый процесс, конечная цель которого – уменьшить или компенсировать ущерб для объекта при наступлении неблагоприятных событий. Следует отметить, что минимизация ущерба и снижение риска не адекватные понятия. Второе означает либо уменьшение возможного ущерба, либо понижение вероятности наступления неблагоприятных событий.

Согласно докладу «Управление рисками в банковских операциях в электронном виде и применение электронных денег», подготовленного Базельским комитетом по банковскому надзору, о котором упоминалось в первой главе, процесс управления рисками включает несколько основных этапов: анализ рисков, мониторинг и контроль (минимизация уровня риска). Общая схема этапов процесса управления риском представлена на рис 1.

Рис. 1. Общая схема этапов процесса управления риском

Анализ риска в системе ЭД – начальный этап, включающий в себя получение необходимой информации об инфраструктуре данной системы и имеющихся в ней рисках. Собранной информации должно быть достаточно для того, чтобы принимать адекватные решения на последующих стадиях разработки методики управления. Анализ состоит из выявления рисков и их оценки.

При выявлении операционных рисков в системе ЭД определяется весь их возможный диапазон, охватывающий наиболее существенные причины крупных операционных убытков, с которыми могут столкнуться участники данных систем. Выявление риска в системе ЭД можно подразделить на две составляющие: сбор и обработка информации о рисковых событий, которые имели (имеют) место в системах ЭД с аналогичной схемой функционирования, а также выявление источников и причин рисков в разработанной модели схемы функционирования системы ЭД с учетом ее специфики (схемы функционирования, в которых реализована технология переноса информации в электронном виде о «денежных обязательствах» эмитента с устройства одного держателя на устройство другого держателя и схемы, в которых отсутствует такая техническая возможность).

В процессе выявления рисков в системе ЭД следует стремиться к получению наиболее полной и достоверной информации о ней, по возможности установить (идентифицировать) все виды рисков, которые присущи системе ЭД, и выявить возможные потери ресурсов, сопровождающие наступление рисковых событий.

Вместе с тем, получение обширных данных, а также снижение неточности информации может быть слишком дорогостоящим, требует значительных затрат времени, что является нежелательным в случае принятия решений в ограниченные сроки. Кроме того, отдельные виды информации часто составляют предмет коммерческой тайны, получение которой либо невозможно, либо также связано со значительными дополнительными затратами. Поэтому в процессе выявления риска необходимо стремиться к достижению оптимального соотношения между полнотой и качеством информации, с одной стороны, и стоимостью ее получения – с другой.

Существует множество методов выявления рисков, каждый из которых помогает получить информацию о характеристиках отдельных рисков, присущих определенному виду деятельности: промышленное производство, финансы или коммерция. Однако невозможно однозначно указать, какие методы будут наиболее эффективными в каждом конкретном случае. Одни методы базируются на анализе статистических, финансовых, управленческих и иных отчетных документов организации (как правило, метод используется для получения исходной информации о производственных объектах), другие требуют непосредственной инспекции мест расположения источников опасности (например, для выявления и уточнения отдельных аспектов разрабатываемой программы управления риском на высокорисковом производстве – на предприятиях нефтегазохимии). Существуют методы, которые больше подходят к послесобытийным, чем дособытийным операциям.

В настоящее время достаточно хорошо разработаны методы выявления рисков, присущих производственным объектам. Для получения исходной информации об операционных рисках в системах ЭД воспользуемся указанными методами, но с учетом специфики таких систем. К этим методам относят следующие:

♦ разработка обобщенной модели схемы функционирования системы ЭД и ее анализ;

♦ разработка опросного листа для унификации статистических данных;

♦ инспекционные посещения эмитентом ЭД организации, осуществляющих реализацию товаров за ЭД;

♦ независимая экспертиза.

Рассмотрим эти методы более подробно.

Разработка обобщенной модели схемы функционирования системы ЭД и ее анализ

Система ЭД представляет собой сложную систему, характерной особенностью которой является наличие большого числа взаимосвязанных элементов. В связи с этим первым шагом по выявлению рисков в системе ЭД и их идентификации является декомпозиция данной системы на отдельные элементы и построение обобщенной модели схемы функционирования. Анализ основных элементов схемы функционирования системы ЭД необходим для определения наиболее уязвимых мест и последующей оценки угроз безопасности и возможного ущерба, с целью выбора конкретных средств защиты, обеспечивающих безопасность функционирования данной системы.

Несмотря на множественность схем реализации систем ЭД, как об этом уже говорилось в первой главе, все они включают в себя следующие основные элементы:

♦ технические средства – ЭВМ различных типов, каналы связи, средства связи, терминалы предприятий торговли (услуг), банкоматы и др. программно-технические комплексы, обеспечивающие проведение платежей посредством ЭД;

♦ программное обеспечение, включающее совокупность программ, обеспечивающих устойчивую работу технических средств и реализующих функции и задачи информационной технологии, на которой базируются системы ЭД. К такому программному обеспечению также относится «электронный кошелек» – программное обеспечение, инсталлированное на жестком диске персонального компьютера и предназначенное для осуществления платежей ЭД через телекоммуникационные сети, и программное приложение на микропроцессорной карте, имеющей в своем составе все компоненты ЭВМ: процессор, ОЗУ и др.;

♦ математическое обеспечение – совокупность математических методов, моделей и алгоритмов обработки информации, используемых при решении функциональных задач. Математическое обеспечение может включать средства моделирования процессов, методы и средства решения типовых задач управления, методы оптимизации исследуемых управленческих процессов и принятия решений (методы математического программирования, математической статистики, теории массового обслуживания и т. д.).