Страховое право. Учебное пособие - Дмитрий Ермаков

Теперь снято ограничение об исключительно российском гражданстве лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа (директора) и главного бухгалтера страховщика и страхового брокера. Главное, чтобы эти лица постоянно проживали на территории Российской Федерации (абз.7 п.3 ст. 6, п.5 ст. 32.1).

Кроме того, как видно из приводимых ранее определений страхового агента и страхового брокера, ими также могут являться лица, постоянно проживающие на территории Российской Федерации. Таким образом, и иностранные граждане, и лица без гражданства могут выступать страховыми агентами и страховыми брокерами, главное, чтобы они обладали видом на жительство в России.

Это же относится и к страховым актуариям, которые помимо соответствующей квалификации должны постоянно проживать на территории Российской Федерации (п.1 ст. 8.1).

Помимо перечисленных юридических и физических лиц, субъектом страховых отношений является государство, которое определяет:

– общие принципы построения системы страхования;

– виды обязательного государственного страхования;

– состав участников страховых правоотношений, включая государственные, негосударственные и частные организации, действующие на страховом рынке;

– общую систему управления и контроля над организацией страхования в стране.

Существенные изменения внесены в регулирование вопросов страхового контроля и надзора. Законом более четко проведено разграничение страхового регулирования и страхового надзора. Органом страхового регулирования является Министерство финансов Российской Федерации, органом страхового надзора – Федеральная служба страхового надзора.

В частности, к ведению Министерства финансов РФ как органа, осуществляющего функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию, в том числе в сфере страховой деятельности, отнесены вопросы:

– установления обязательных для страховщиков критериев финансовой устойчивости в части формирования страховых резервов;

– установления требований о составе и структуре активов, принимаемых для покрытия страховых резервов, квот на перестрахование;

– утверждения планов счетов, правил бухгалтерского учета, форм учета и отчетности, применяемых страховщиками, а также порядок их составления;

– установления требований к заявлению, сведениям и документам, которые обязан предоставить в орган страхового надзора соискатель на получение лицензии на осуществление добровольного и (или) обязательного страхования, взаимного страхования, а также страховой брокерской деятельности;

– установления порядка проведения актуарной оценки принятых страховых обязательств;

– установления порядка проведения квалификационных экзаменов актуариями, выдачи и аннулирования квалификационных аттестатов и др.

К функциям Федеральной службы страхового надзора отнесены вопросы государственного надзора за деятельностью субъектов страхового дела в целях предупреждения и пресечения ими нарушений страхового законодательства, а также обеспечения защиты прав и законных интересов страхователей, иных заинтересованных лиц и государства. Структурно Федеральная служба страхового надзора подчинена Министерству финансов РФ. Страховой надзор включает в себя:

– лицензирование деятельности субъектов страхового дела, аттестацию страховых актуариев и ведение единого государственного реестра субъектов страхового дела, реестра объединений субъектов страхового дела;

– контроль за соблюдением страхового законодательства, в том числе путем проведения на местах проверок деятельности субъектов страхового дела, и достоверности представляемой ими отчетности, а также за обеспечением страховщиками их финансовой устойчивости и платежеспособности;

– выдачу разрешений на увеличение размеров уставных капиталов страховых организаций за счет средств иностранных инвесторов, на совершение с участием иностранных инвесторов сделок по отчуждению акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций, на открытие представительств иностранных страховых, перестраховочных, брокерских и иных организаций, осуществляющих деятельность в сфере страхового дела, а также на открытие филиалов страховщиков с иностранными инвестициями.

Существенным образом скорректированы положения Закона о страховании, о лицензировании и надзоре за выполнением лицензионных требований.

В Законе признана утратившей силу ст. 32.2, устанавливающая размер платы за выдачу лицензии. В соответствии с этой статьей за выдачу лицензии субъект страхового дела должен был уплатить 4 000 руб., что отличалось от обычного размера платы за выдачу лицензии – 1 000 руб., установленного ст. 15 Федерального закона от 8 августа 2001 г. № 128-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности». Эти положения еще ранее были исключены из ст. 15 указанного Закона Федеральным законом от 2 ноября 2004 г. № 127-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового Кодекса РФ и некоторые другие законодательные акты Российской Федерации, а также признании утратившими силу отдельных законодательных актов (положений законодательных актов) Российской Федерации».

Теперь вопросы оплаты лицензии регулируются гл.25.3 Налогового Кодекса РФ. За рассмотрение заявлений о предоставлении лицензии взимается государственная пошлина в размере 300 руб., за предоставление лицензии – 1 000 руб., а за переоформление документа, подтверждающего наличие лицензии 100 руб. (п. 71 ст. 333.33 НК РФ).

Изменения коснулись и процедур ограничения, приостановления действия и отзыва лицензии.

Одной из санкций ограничения, приостановления действия и отзыва лицензии субъекта страхового дела теперь является не только невозможность заключения новых договоров страхования, но и невозможность внесения изменений в заключенные договоры страхования, которые влекут увеличение обязательств страховщика (п.5, 6 ст. 32.6, п.4 ст. 32.8). Это в большей степени будет отвечать интересам страхователей.

Установлены сроки для опубликования решения органа страхового надзора об ограничении, приостановлении действия и отзыве лицензии. Они составляют 10 рабочих дней. В течение 5 рабочих дней указанные решения направляются субъекту страхового дела. Причем в соответствии с общими правовыми презумпциями указанные решения вступают в силу не с момента их принятия, а с момента опубликования (п.7 ст. 32.6, п.3 ст. 32.8).

По-новому регламентируется прекращение деятельности субъекта страхового дела после отзыва у него лицензии. Данная процедура в определенной части схожа с процедурой ликвидации юридического лица, установленной ст. 61–63. Но если ликвидация юридического лица влечет прекращение его существования как субъекта права, то при ликвидации субъекта страхового дела юридическое лицо как субъект права по общему правилу не прекращает свое существование.

В процедуре ликвидации субъекта страхового дела можно выделить следующие этапы:

1) принятие решения об отзыве лицензии. Это решение принимается органом страхового надзора в случаях:

– неустранения субъектом страхового дела в установленный срок нарушений страхового законодательства, явившихся основанием для ограничения или приостановления действия лицензии;

– когда субъект страхового дела в течение 12 месяцев со дня получения лицензии не приступил к осуществлению предусмотренной лицензией деятельности или не осуществляет ее в течение финансового года.

2) опубликование решения об отзыве лицензии в печати и информирование об этом лицензиата. Печатное издание определяет орган страхового надзора. Логичнее было бы опубликовывать эти решения в «Российской газете» как одном из официальных изданий в Российской Федерации. К слову, вся информация о несостоятельности (банкротстве) организаций в настоящий момент публикуется в данном издании (п.6 ст. 231 Федерального закона от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»). Копия решения об отзыве лицензии направляется не только субъекту страхового дела, но и в соответствующий орган исполнительной власти в соответствии с законодательством Российской Федерации;

3) уведомление страхователей. Процедура уведомления страхователей во многом похожа на процедуру уведомления кредиторов при реорганизации, ликвидации или банкротстве юридического лица. Однако важнейшее отличие заключается в том, что страхователи являются только частью – хотя и важнейшей – кредиторов страховщика.

В течение одного месяца со дня вступления в силу решения органа страхового надзора об отзыве лицензии субъект страхового дела уведомляет страхователей об отзыве лицензии, о досрочном прекращении договоров страхования, договоров перестрахования или о передаче обязательств, принятых по договорам страхования, с указанием страховщика, которому данный страховой портфель может быть передан.